Пунктом 4 розділу Х Закону України «Про запобігання та протидію легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, фінансуванню тероризму та фінансуванню розповсюдження зброї масового знищення» (надалі – Закон) на юридичних осіб, які зареєстровані до набрання чинності цим законом, покладено обов’язок щодо подання державному реєстратору протягом трьох місяців з дня набрання чинності нормативно-правовим актом, яким буде затверджена форма та зміст структури власності, інформації про кінцевого бенефіціарного власника.
Положення про форму та зміст структури власності, затверджене Наказом Міністерства фінансів України від 19 березня 2021 року № 163 (надалі – Положення) набрало чинності 11 липня 2021 року.
Дорогі друзі, колеги, партнери, від щирого серця вітаємо вас з Різдвом Христовим та з Новим 2020 роком!
Метою закону є:
Переважна більшість компаній в структурі своїх активів має дебіторську заборгованість, розмір якої дуже часто великий. Бажання збільшити обсяг збуту та кількість потенційних покупців стимулює підприємства продавати свій товар з відстрочкою платежу (надавати комерційний) кредит.